Planejamento Financeiro: Que é um Compromisso Ativo (Living Trust) – Segunda Parte

Continuação do artigo sobre confia ativos.
Primeira Parte:

Planificación Financiera: Que es un Fideicomiso Activo (Living Trust) – Primera Parte


O objetivo deste [artigo] é fornecer informações gerais sobre a lei, a qual está sujeita a mudanças. Não é aconselhamento legal. Se você tem um problema legal específico, consulte um advogado.
Como pode me ajudar um compromisso ativo se eu morrer?
Os bens de seu compromisso ativo podem ser administrados pelo curador e distribuídos de acordo com suas indicações, sem a supervisão e a participação das cortes. Isso pode poupar tempo e dinheiro aos seus herdeiros. E devido a que o compromisso não estaria sob a administração direta da corte testamentária, seus bens e a sua avaliação (ao igual que a identidade de seus beneficiários) que não fazem parte do registro público. Seus herdeiros e beneficiários, igualmente, devem ser notificados da existência do compromisso ativo e informados, entre outras coisas, de seu direito de obter uma cópia do compromisso.
Se os seus bens (os que estão apenas em seu nome) não estão em um compromisso ativo quando morre, ficarão sujeitos aos processos de sucessão testamentária, que é um processo supervisionado pela corte para transferir bens para os beneficiários inscritos no testamento de um defunto.
Depois de morrer, deve ser apresentado um pedido à corte (em geral, a pessoa ou instituição nomeada no testamento como executor testamentário apresentará a pedido). Depois de dar a devida notificação, será realizada uma audiência. Depois se admitirá seu testamento, no processo de sucessão testamentária e ser nomeado, oficialmente, a um executor testamentário.
Será apresentado um inventário de seus bens perante a corte e os seus credores notificados para que possam apresentar reclamações. O processo terminará uma vez que a corte tenha aprovado uma distribuição final de bens.
O processo de sucessão testamentária pode demorar mais para concluir que a distribuição de bens de um compromisso ativo. Além disso, é possível que os bens que passem pelo processo de sucessão testamentária não são tão facilmente disponíveis aos beneficiários que os bens em um compromisso ativo. E o custo da sucessão testamentária, muitas vezes, é maior do que o custo de gerenciar e distribuir bens comparáveis de um compromisso ativo.
Quem deve ser o curador do meu compromisso ativo?

Muitas pessoas são curadores de seus próprios confia ativos até que são incompetentes ou morrem. Os outros decidem que precisam de ajuda, simplesmente porque estão muito ocupados, não têm a experiência necessária para administrar suas finanças dia a dia, ou não querem fazê-lo.
É muito importante escolher o fiduciário para agir em seu nome. Seu curador terá considerável autoridade e responsabilidade, e não estará sob a supervisão direta da corte.
Você pode escolher como curador a um cônjuge, um filho adulto, uma união de facto, outro parente, amigo da família, parceiro comercial ou um curador profissional. O síndico profissional pode ser um curador credenciado, pessoa registrada ou banco, ou a empresa que confia acreditada pelo Estado da Califórnia. Você também pode nomear a co-curadores.
Fale com um advogado de caudal hereditário sobre como escolher seu curador. Deve ter em conta muitos aspectos. Por exemplo, se nomeia um de seus filhos adultos, como curador, você criaria um problema entre ele e seus irmãos? O que conflitos de interesse podem criar-se atual a um cônjuge, filho, parceiro comercial ou um par de fato como curador? E a pessoa que nomeia como seu curador sucessor, você terá o tempo, a capacidade de organização e experiência para cumprir com seus deveres eficazmente?
Como são colocados os meus activos no compromisso ativo?
Uma vez que tenha assinado seu compromisso, ainda falta um passo importante. Para evitar os processos de tutela de adultos supervisionados pela corte no caso de ficar impossibilitado, ou o processo de sucessão testamentária, quando você morrer, você deve transferir os seus bens, o curador de seu compromisso ativo. Isso é conhecido como dotar de fundos ao compromisso.
Deve preparar escrituras de seus imóveis em nome do compromisso e registrarlas. Também deve transferir suas contas bancárias e contas de ações e títulos ou certificados. Estas tarefas não são necessariamente caros, mas são importantes e exigem mais papelada.
Um compromisso ativo pode incluir tanto os bens separados os bens em comum. Dessa forma, os cônjuges e parceiros registados podem planejar facilmente a administração e distribuição final de seus bens em um único documento. (Nota: Se bem que as uniões de facto registradas têm muitos dos mesmos direitos que os cônjuges, é importante notar que as leis tributárias federais não oferecem os mesmos benefícios fiscais para as uniões de facto que, para cônjuges).
Se você é proprietário de imóveis em outro estado, é possível (dependendo das leis do estado) que também possa transferir os bens para o seu compromisso para evitar o processo de sucessão testamentária nesse estado. Um advogado desse estado pode lhe ajudar a se preparar para a escrita e concluir a transferência. Se o bem de raiz está na Califórnia, deve pedir a um advogado da Califórnia, que prepare a escrita e orientação sobre como transferir o referido bem.
Um advogado pode também ajudá-lo a transferir a outros bens. Por exemplo, talvez lhe seja conveniente nomear o compromisso como beneficiário de seguro de vida. Quanto às designações de beneficiários de um plano qualificado (como uma conta do plano 401(k) ou IRA), você deve consultar com um profissional qualificado para orientação, pois isso tem sérias implicações fiscais.
Quais são as desvantagens de ter um compromisso ativo?
Devido a que os trustes ativos não estão sob a supervisão direta da corte, um curador, que não age no seu melhor interesse, pode, em alguns casos, aproveitar-se de você. (Em uma sucessão testamentária, a supervisão direta do executor testamentário por parte da corte diminui este risco).
Além disso, o custo de preparar um compromisso ativo pode, em alguns casos, ser maior que o custo de abertura de um testamento. No entanto, isso vai depender do plano de caudal hereditário em particular. É possível que a diferença de custo não seja significativa, se o plano de caudal hereditário é complexo.
Além disso, tenha em mente que, em alguns casos, um compromisso ativo pode criar a necessidade de papelada. Por exemplo, é possível que os credores não estão dispostos a emprestar dinheiro a um compromisso e exijam que alguns imóveis sejam retiradas do compromisso (por meio de uma escritura) antes de emprestar dinheiro no banco ao valor desse bem.
Você pode ir para a terceira parte deste artigo aqui:

Planificación Financiera: Que es un Fideicomiso Activo (Living Trust) – Tercera Parte


Você também pode baixar o prospecto completo aqui:
http://www.calbar.ca.gov/LinkClick.aspx?fileticket=Z6Dj611tmX8=